6. Постановление Пленума Высшего Хозяйственного суда Республики Узбекистан от 15.06.07 № 163 «О некоторых вопросах применения актов гражданского законодательства об имущественной ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств»;

7. Постановление совместного Пленума Верховного суда Республики Узбекистан и Высшего Хозяйственного уда Республики Узбекистан от 22.12.06 № 13/150 «О некоторых вопросах применения норм гражданского законодательства об обеспечении исполнения обязательств, вытекающих из кредитных договоров»;

8. Постановление Пленума Верховного суда Республики Узбекистан от 24.09.99 №16 «О некоторых вопросах, возникающих в судебной практике в связи с применением Гражданского Кодекса».

Прежде чем мы рассмотрим кредитный договор и договор займа по раздельности и в деталях, важно знать, что оба договора имеют значительные различия, а именно:

Договор займа вступает в силу с момента предоставления займа займодавцем. Это означает, что заемщик не сможет понудить займодавца предоставить займ. В то же время, по кредитному договору кредитор обязан предоставить кредит;
В кредитном договоре в роле кредитора могут выступать только банки или иные кредитные организации. В договоре займа займодавец может быть и физическим и юридическим лицом;
Кредитный договор всегда является возмездным, что подразумевает то, что кредит всегда выдается под проценты (интерес). В то же время, договор займа может быть и безвозмездным, то есть, не предполагать получение интереса займодавцем;
Кредитный договор должен, безусловно, заключаться в письменной форме, иначе договор будет признан ничтожным. В то же время, договор займа заключается в простой письменной форме с условиями что, если заключается (а) между физическими лицами и сумма превышает 10 БРВ; (б) между юридическими лицами.

1. Займ

Займ может быть процентный и беспроцентный. Беспроцентный займ может быть возвращен досрочно, в то время как процентный займ может быть возвращен досрочно только, если это оговорено в договоре или с согласия займодавца.

1.1 Займ под проценты

Важно различать проценты, устанавливаемые на сумму займа, предусмотренные статьей 734 ГК РУз, и проценты, взимаемые по статье 327 ГК. Они имеют разную природу, так как проценты, предусмотренные статьей 327, являются мерой ответственностью, а проценты, устанавливаемые на сумму займа, взимаются (если иное не оговорено в договоре) вне зависимости от наличия неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства заемщиком (пункт 10 Постановления Пленума ВХС РУз от 15.06.07 №163).

Таким образом, если не указать в договоре иное, при не возвращении суммы займа, на нее подлежат уплате проценты, предусмотренные статьей 327. Эти проценты будут взиматься наряду с процентами, установленными статьей 734 ГК РУз (статья 736 ГК РУз).

Также, если договором не оговорено иное, то проценты, предусмотренные статьей 327, взимаются только с суммы займа. То есть, проценты, предусмотренные статьей 327, не могут взиматься с процентов, установленных за пользование денежными средствами. Это исключает применение «двойных процентов». Однако договором «двойные проценты» могут быть предусмотрены (пункт 9 Постановления Пленума ВХС РУз от 15.06.07 №163).

Более того, если договором предусмотрено за неисполнение или ненадлежащее исполнение взыскание как процентов, предусмотренных статьей 327, так и неустойки, то, согласно судебной практике, взыскиваться будет одно из двух (пункт 10 Постановления Совместного Пленума ВС и ВХС РУз о 22.12.06 №13/150).

1.2 Неисполнение обязательств (случай неисполнения обязательств)

Займодавец может потребовать досрочного возвращения долга и причитающихся процентов в случаях:

Если предусмотрена рассрочка, то при нарушении срока возврата части займа заемщиком;
Если предусмотрена выплата процентов в сроки раньше чем возврат самого займа, то при нарушении сроков этой выплаты;
Если договором предусмотрено обеспечение возврата займа, но заемщик не выполняет это условие или, если обеспечение утрачено или ухудшены его условия (за которые займодавец не отвечает);
Если предусмотрено целевое использование займа, а заемщик нарушает это требование.

1.3 Внешнее заимствование

Согласно Закону «О внешних заимствованиях» внешним заимствованием является привлечение юридическими лицами (резидентами РУз) кредитов в форме займов, по которым заемщик обязан:

Выполнять обязательства, вытекающие из заключенных договоров;
Представлять в ЦБ РУз отчеты о заключенных договорах о внешних заимствованиях и операциям по ним:

А именно, соглашения о привлечении иностранных средств (без гарантии РУз), должны быть зарегистрированы в ЦБ РУз. Такая регистрация осуществляется коммерческими банками РУз путем уведомления об этих соглашениях. По факту уведомления ЦБ РУз такие соглашения считаются зарегистрированными (Положение Правления ЦБ РУз от 17.12.13 №2536).

Информировать ЦБ РУз о полном погашении внешнего долга в отношении каждого отдельного займа.

Трансграничные займы и кредиты также являются валютными операциями, а именно, относятся к операциям движения капитала (Закон от 07.05.1993 г. № 841-XII «О валютном регулировании»).

Более того, следующие операции могут выполняться только при наличии постановлений Президента РУз, Кабинета Министров или международных договоров:

(1) Инвестиционная деятельность на сумму, превышающую US$10,000 – перевод средств со счетов резидентов в банках РУз на формирование (или долевое участие) предприятий за рубежом, пополнение их филиалов за рубежом оборотными средствами;

(2) Предоставление резидентами РУз займов и денег, займов в виде товаров (услуг) и лизинга нерезидентам;

(3) Перевод средств со счетов резидентов РУз в коммерческих банках РУз на иностранные счета (депозиты) и приобретение недвижимости.

Таким образом, законодательство предусматривает банковский контроль над валютными операциями, осуществляемыми резидентами РУз. А именно, каждая валютная операция должна быть обоснована. Более того, предусмотрен учет и мониторинг внешнеэкономических сделок посредством Единой электронной информационной системы внешнеторговых операций (ЕЭИСВО).

1.4 Займ и налогообложение в случае коммерческого предприятия

Беспроцентные займы не облагаются налогами, так как не возникает дохода у займодавца. В случае процентного займа, доход у займодавца возникает и в следствие, как совокупный доход, облагается налогом на прибыль и налогом с оборота (Налоговый Кодекс РУз).

2. Особенности кредитного договора

Как было упомянуто ранее, по кредитному договору банк или иная кредитная организация обязуются в обусловленные в договоре сроки предоставить кредит, а заемщик обязуется возвратить этот кредит и уплатить проценты по нему.

Кредитной договор должен быть заключен в письменной форме, иначе он будет признан ничтожным.

Также, характерной чертой такого договора является то, что как кредитор, так и заемщик имеют право отказаться от предоставления кредита и от получения кредита полностью или частично, соответственно (статья 746 ГК РУз).

Важно отметить, что проценты за пользование кредитом могут исчисляться банком или иной кредитной организацией за весь период кредитования, включая период просрочки денежных средств, даже если кредит переведен в статус ненаращивания (пункт 5 Постановления Совместного Пленума ВС и ВХС РУз о 22.12.06 №13/150).

Также, одновременно с процентами за пользование кредитом и возвратом суммы кредита может быть взыскана неустойка, предусмотренная договором. Касательно процентов, предусмотренных статьей 327 ГК РУз, применяются те же правила, что и при займе.

Более того, в кредитном договоре проценты, предусмотренные статьей 327, начисляются как на сумму кредита, так и на проценты за пользование кредитом.

3. Меры обеспечения

3.1 Залог

При неисполнении или ненадлежащем исполнении должником своих обязательств (например, по кредитному договору) залог позволяет кредитору получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами.

Залогодателем может быть как и сам должник так и третье лицо.

По общему правилу залог происходит без передачи имущества залогодержателю, а остается у залогодателя.

Основаниями для возникновения права залога могут быть:

Договор о залоге;
Закон;
Арест.

Важно отметить, что недействительность договора о залоге не влечет недействительность основного соглашения, по которому исполняется мера обеспечения. Однако, недействительность основного договора (например, кредитного) влечет недействительность договора о залоге (пункт 6 Постановления Совместного Пленума ВС и ВХС РУз о 22.12.06 №13/150).

3.1.1 Регистрация договора о залоге

Договор о залоге движимого имущества или прав на имущество должны быть нотариально удостоверены/подлежать регистрации, если основной договор, по обязательству которого осуществляется обеспечение, должен быть нотариально удостоверен/подлежать регистрации (статья 11 Закона РУз от 09.12.92 № 736-ХII «О залоге»).

3.1.2 Внесение записи в залоговый реестр

При возникновении залога должник и кредитор обязаны внести запись в залоговый реестр РУз (Закон РУз от 23.10.13 № ЗРУ-356 «О Залоговом реестре». Более того, ведение залогового реестра предполагает внесение, изменение и исключение записей. В реестр вносится запись:

О правах кредитора на имущество должника;
Об ограничении прав должника по распоряжению имуществом;
О требованиях о погашении задолженности по обязательным платежам должника;
О других сведениях.

Запись в залоговом реестре позволяет всем лицам проверить наличие обременений имущества правами третьих лиц в виде залога.

3.1.3 Обращение взыскания на заложенное имущество

Залогодержатель имеет право обратить взыскание на заложенное имущество при следующих обстоятельствах:

в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства, которое обеспечено залогом;

Однако если неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательства было вызвано по причинам непреодолимой силы (force majeure), то взыскание на заложенное имущество недопустимо (пункт 20 Постановления Пленума ВС РУз от 24.09.99 №16).

в случае когда залогодатель – юридическое лицо реорганизовывается или ликвидируется вне зависимости наступил ли срок исполнения основного обязательства (статья 26 Закона РУз от 09.12.92 № 736-ХII «О залоге»).

Важно отметить, что при незначительном нарушении должником обеспеченного залогом обязательства, требование по которому явно несоразмерно стоимости заложенного имущества, в взыскании может быть отказано.

Кроме того, важно иметь ввиду, что залогодержатель имеет право на получение удовлетворение из стоимости заложенного имущества, что указывает на то, что при взыскании может передаваться не сам предмет залога, а стоимость соразмерная требованиям залогодержателя (статья 264 ГК РУз). Поэтому в случае гибели объекта залога, и при возможности заменить фактически или юридически предмет залога, залог сохраняется. Однако, договором может быть предусмотрено иное.

3.1.4 Отдельные виды залога

Залог может быть в виде ипотеки (залог недвижимого имущества), заклада и залога права.

А) Заклад

При закладе заложенное имущество передается в ведение залогодержателю. В случае заклада залогодержатель несет ответственность за полную или частичную утрату или повреждение заложенного имущества, если не докажет, что может быть освобожден от такой ответственности (Закон РУз от 09.12.92 № 736-ХII «О залоге»).

Б) Залог прав

Предметом залога помимо вещей могут быть права владения и пользования, права аренды, а также иные имущественные права. Залогодатель должен уведомить должника о залоге прав. Если договором не будет предусмотрено иное, то должник будет отвечать обязательством перед залогодержателем.

В) Залог ценных бумаг

При залоге права, удостоверенного ценной бумагой, сама бумага передается залогодержателю на хранение или в депозит нотариальной конторе. Если иное не оговорено в договоре или законодательством, то доходы от ценных бумаг принадлежат залогодателю.

Стоит отметить, что залог прав ценных бумаг регистрируется в Центральном депозитарии РУз (Закон РУз от 03.06.15 № ЗРУ-387).

Г) Залог недвижимого имущества (ипотека)

Ипотека возникает на основании договора об ипотеке или на основании закона.

В случае ипотеки, установленной в обеспечение исполнения обязательства по кредитному договору или договору займа, такая ипотека обеспечивает также уплату процентов за пользование кредитом. А также, если договором не оговорено иное обеспечивает уплату убытков, неустойки, судебных издержек, расходов по реализации заложенного имущества, а также иных расходов.

Договор об ипотеке должен быть всегда нотариально удостоверен (кроме договора об ипотеке при приобретении недвижимого имущества на первичном рынке) и подлежит государственной регистрации (пункт 54 Приложения № 1 к Постановлению Кабинета Министров РУз от 29.12.18 №1060). Договор об ипотеке вступает в силу и считается заключенным только после его государственной регистрации.

Основаниями для государственной регистрации ипотеки являются:

на основании договора – договор об ипотеке;
на основании закона – кредитный договор или договор займа, которые влекут за собой возникновение ипотеки.

Основанием для обращения взыскания на заложенное имущество по договору об ипотеке может быть неисполнение или ненадлежащее исполнение обеспеченного ипотекой обязательства. А именно, неуплата или несвоевременная уплата суммы долга полностью или частично. Однако договором об ипотеке может быть предусмотрено иное (Закон РУз от 04.10.06 № ЗРУ-58 «Об ипотеке»).

3.2 Поручительство

По договору поручительства поручитель (третье лицо) обязывается отвечать перед кредитором другого лица за исполнение последним обязательства полностью или частично. Такой договор должен быть заключен в письменной форме, иначе он будет признан недействительным (параграф 4 ГК РУз).

Договор поручительства заключается между поручителем, кредитором и должником. Стоит отметить, что кредитор вправе предъявлять свои требования как и к поручителю, так и к должнику, по отдельности и совместно. Ответственность не может быть возложена только на поручителя или только на должника, они должны отвечать перед кредитором солидарно (пункт 30 Постановления Совместного Пленума ВС и ВХС РУз о 22.12.06 №13/150).

Поручитель вправе предъявлять возражения кредитору против его требования не зависимости от того признал ли сам должник долг по основному обязательству либо отказался от каких-либо возражений против требований кредитора.

Более того, если иное не оговорено договором или законом, поручитель, исполнивший обязательство, получает права кредитора по этому обязательству (в объеме, в котором исполнил). Это означает, что поручитель в таком случае может предъявить требования к должнику.

Кроме того, должник, исполнивший обязательство, должен известить об этом поручителя. При несоблюдении этого правила, если поручитель вслед за должником исполняет обязательство, то он имеет право либо предъявить регрессные требования к должнику, либо взыскать с кредитора неосновательно полученное.

Также, если основное обязательство изменено и влечет тем самым увеличение ответственности или иное неблагоприятное последствие для поручителя, поручительство прекращается с момента внесения такого изменения (Постановление Совместного Пленума ВС и ВХС РУз о 22.12.06 №13/150).

3.3 Страхование

Распространенной практикой стало использовать страхование как меру обеспечения для кредитных и заемных обязательств. А именно, в Положении ЦБ от 02.03.2000 №905 указано, что полную стоимость кредита входят платежи «в пользу страховой организации, если выгодоприобретателем по договору страхования в случае наступления страхового случая выступает банк». Данное положение свидетельствует о практике применения страхования как меру обеспечения кредитных обязательств.

Таким образом, риск ответственности по кредитному договору может быть застрахован. Важно отметить, что согласно статье 919 ГК РУз по договору страхования риска ответственности за нарушение договора может быть застрахован риск ответственности только самого страхователя, иначе такой договор будет признан ничтожным. Риск ответственности застраховывается в пользу той стороны, перед которой страхователь несет ответственность – в пользу выгодоприобретателя (банка). Несмотря на то, что такой договор заключается в пользу выгодоприобретателя, страхователь должен выполнить обязанности по этому договору. А именно, есть законные обязанности, например, страхователь обязан сообщать страховщику все обстоятельства, имеющие существенное значение для оценки риска.

Кредит. Займ. Меры обеспечения (поручительство, страхование, залог)

Related posts