Октябрь 30, 2026

Банковские счета в Узбекистане

Содержание:

1. Нормативно-правовые акты
2. Виды банковских счетов
3. Открытие и перевод банковского счета
4. Приостановление операций и закрытие банковского счета 
5. Заключение

1. Нормативно-правовые акты.

1. Гражданский кодекс Республики Узбекистан
2. Закон РУз «О банках и банковской деятельности» № ЗРУ-580 от 05.11.2019 г.
3. Закон РУз «О Центральном банке Республики Узбекистан» № ЗРУ-582 от 11.11.2019 г.
4. Закон РУз «О валютном регулировании» № 573 от 22.10.2019 г
5. Закон РУз «Об электронном документообороте» № 611-II от 29.04.2004 г.
6. Положение о порядке добровольной ликвидации субъектов предпринимательства и прекращения их деятельности, утвержденное Постановлением КМ РУз № 704 от 21.08.2019 г.
7. Постановление Правления ЦБ РУз «Об утверждении Инструкции о порядке открытия, ведения и закрытия банковских счетов», зарегистрированным МЮ № 3420 от 08.02.2023 г.
8. Положение о порядке исключения из государственного реестра субъектов предпринимательства, не осуществляющих финансово-хозяйственную деятельность, утвержденное Постановлением КМ РУз № 704 от 21.08.2019 г. 

2. Виды банковских счетов.

Банковский счет — средство осуществления отношений, возникающих между банком и клиентом в результате заключения договора банковского счета, по которому банк (далее «банк» или «обслуживающий банк«) обязуется принимать и зачислять поступающие на счет владельца счета (далее «клиент«) денежные средства, выполнять поручения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Клиенты могут открывать в банках следующие виды счетов:

а) депозитные счета до востребования;

б) сберегательные депозитные счета;

в) срочные депозитные счета;

д) металические счета;

Е) представительские счета;

ж) другие депозитные счета.

Депозитный счет до востребования — счет, на котором ведется учет средств клиента, выдаваемых или перечисляемых по его первому требованию.

Сберегательный депозитный счет — счет, на котором ведется учет средств, формируемых на основе периодических взносов клиентов, сберегаемых для осуществления определенных целей и направляемых для этих целей или возвращаемых по расторжении договора;

Срочный депозитный счет — счет, на котором ведется учет средств клиентов, внесенных на строго согласованный в договоре срок;

Металлический счет — счет, открываемый банками клиентам для осуществления операций с драгоценными металлами и ведения своих счетов.

Представительский счет — счет банка в Центральном банке Республики Узбекистан (далее — Центральный банк) или в другом банке, а также в Центральном банке организаций, уполномоченных открыть представительский счет, предназначенный для совершения межбанковских расчетов и взаиморасчетов.

Если юридическое лицо впервые после своей государственной регистрации откроет депозитный счет до востребования, то этот счет будет считаться его основным счетом. Все остальные депозитные счета, открытые после, считаются дополнительными.

По открытым банковским счетом ведется учет в Национальной информационной базе данных вкладчиков банков.

Национальная база данных вкладчиков банков – это система ЦБ РУз, обеспечивающих предоставление банками клиентам уникального номера (кода клиента) при  открытии банковских счетов, ведение перечня своих счетов без хранения информации о их балансе, а также, получение информации о счетах, принадлежащих клиентам.

3. Открытие и перевод банковского счета.

Согласно Инструкции о порядке открытия, ведения и закрытия банковских счетов (далее «Инструкция«), юридические и физические лица самостоятельно выбирают банки, в котором они откроют счет, вид такого банковского счета, валюту банковского счета. Причем счета они могут открывать как в одном, так и в нескольких банках. Клиенты вправе открывать банковские счета в национальной и иностранной валюте в одном или нескольких банках. Порядок открытия, ведения и закрытия банковских счетов устанавливается Центральным банком Республики Узбекистан.

Инструкция устанавливает отдельный порядок для открытия банковского счета в зависимости от субъекта: 

• Для юридических лиц-резидентов (субъектов предпринимательства);
• Для юридических лиц-резидентов (не являющиеся субъектами предпринимательства);
• Для представительств и филиалов юридических лиц резидентов;
• Для юридических лиц-нерезидентов Республики Узбекистан;
• Для физических лиц резидентов и нерезидентов Республики Узбекистан;
• И наконец, для коммерческих банков резидентов и нерезидентов Республики Узбекистан.

Рассмотрим перечень требуемых документов для каждого субъекта.

Открытие депозитных счетов до востребования в национальной и иностранной валюте юр.лицами-резидентами, ИП и фермерами (субъекты предпринимательства):

— заявление на открытие банковского счета;

— два листа с образцами подписей;

Открытие депозитных счетов до востребования в национальной и иностранной валюте юр.лицами-резидентами, не являющимися субъектами предпринимательства:

— заявление на открытие банковского счета;

— лист с образцами подписей;

Открытие депозитных счетов до востребования для в национальной и иностранно валюте Представительств и филиалов юр.лиц-резидентов:

— заявление на открытие банковского счета;

— заявление представительств и филиалов (с указанием ИНН и ПИН);

— лист с образцами подписей юр.лиц-резидентов, их представительств или филиалов;

— документ, определяющий полномочия представительства и филиала и документ, удостоверяющий личность, уполномоченного подписывать платежные документы.

Открытие «основного счета»

После государственной регистрации юридическим лицам открывается основной счет в порядке, установленном настоящей Инструкцией.. Данный счет может быть открыт по заявлению учредителей (участников) в национальной и/или иностранной валюте для внесения первоначальных взносов учредителей (участников) для формирования уставного капитала юридических лиц. . В этом случае лицом, представленным от имени учредителей (участников), в банк представляются следующие документы:

— заявление на открытие банковского счета

— лист с образцами подписей

— документ удостоверяющий личность, уполномоченного подписывать платёжные документы.

Открытие депозитных счетов до востребования для юр.лиц-нерезидентов (дип.представительства, межд.организации и т.п., не осуществляющие коммерческую деятельность), участники электронных торгов товарной биржи, продавцы акций и корпоративных облигаций, участники торгов криптоактивами на криптобирже:

— заявление на открытие банковского счета;

— копия свидетельства о выдаче ИНН уполномоченными налоговыми органами;

— лист с образцами подписей;

— документ, удостоверяющий личность лица, уполномоченного подписывать платежные документы;

— консульская или нотариально заверенная копия учредительных документов;

— копия договора об оказании брокерских услуг между юр.лицом-нерезидентом, при участии с открытых торгах товарной биржи;

— копия договора об оказании брокерских услуг между юр.лицом-нерезидентом и инвестиционным посредником;

— копия договора между юр.лицом-нерезидентом и криптобиржей (участник торгов криптоактивами).   

Открытие депозитных счетов в национальной и иностранной валюте физ.лицами-нерезидентами:

— заявление об открытии банковского счета;

— документ, удостоверяющую личность;

— документ, подтверждающий проживание.

При открытии банковского счета физическим лицам-нерезидентам банки могут потребовать документы, подтверждающие их постоянную (не менее трех месяцев) регистрацию в Республике Узбекистан (свидетельство о постоянной или временной регистрации в Республике Узбекистан, работе или учебе, документы, подтверждающие источники дохода).

В соответствии со статьей 13 Закона Республики Узбекистан «О валютном регулировании» преобязательным условием открытия и использования банковских счетов юридическими лицами-нерезидентами является осуществление ими деятельности на территории Республики Узбекистан.

Депозитные счета для физических лиц-резидентов и нерезидентов открываются на основании персонального идентификационного номера физического лица (ПИНФЛ).

Общее правило такое, что банк обязан открыть банковский счет не позднее следующего рабочего дня со дня предоставления документов для открытия любого вида банковского счета.

В случаях, когда кредитный договор является основанием для открытия банковского счета, такой счет, который называется ссудным, открывается не позднее следующего банковского рабочего дня после вступления в силу кредитного договора. При этом, по общему правилу, для его открытия руководитель банка или уполномоченное руководителем лицо должно подать распоряжение в бухгалтерию об открытии ссудного счета. Такое распоряжение должно указывать на сумму и процентную ставку кредита. Исключением из этого правила является оформление кредита посредством систем дистанционного обслуживания.

И наконец, банки могут открывать представительские счета в ЦБ РУз или ином банке, в таком случае заключается договор о взаимных представительских отношениях.

Банки-резиденты для открытия представительского счета предоставляют:

-заявление на открытие представительского счета с указанием всех реквизитов банка или организации, уполномоченный на открытие представительского счета;

— лист с образцами подписей.

Банки-нерезиденты для открытия представительского счета предоставляют:

— заявление на открытие представительского счета с указанием полного наименования банка-нерезидента и его юридического адреса в стране, где он зарегистрирован;

— лист с образцами подписей;

— легализованная или апостилированная копия лицензии, выданной уполномоченным органом государства регистрации;

— информация о применении международных стандартов в сфере противодействия отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового поражения банком-нерезидентом и в стране, где он зарегистрирован.

Много вопросов при открытии банковского счета возникают по поводу карточки с образцами подписей и оттиском печатей. Такая карточка оформляется в двух экземплярах и она также подтверждает перечень лиц, имеющих право первой и второй подписи. Лица с правом первой подписи — это именно лица, осуществляющие руководящие функции бухгалтерского учета (как правило, это директор), лица с правом второй подписи — это те, кто осуществляют функции бухгалтерского учета и финансового управления (как правило, бухгалтер). Иногда одно лицо может иметь право обеих подписей. Если у клиента имеется печать (субъектам предпринимательства, например, сейчас не обязательно иметь свою печать), то берется и образец оттиска печати. Карточки для резидентов и нерезидентов отличаются друг от друга. Если сведения, указанные в карточке были изменены, то клиент предоставляет банку новую карточку.

Все документы, являющиеся основанием для открытия банковских счетов юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и дехканских хозяйств, являющихся клиентами банка, а также копии изменений и дополнений в эти документы хранятся в юридическом деле, открываемом для каждого клиента (далее «юридическое дело«). Если у клиента изменяются сведения, указанные в их юридическом деле, то он должен предоставить в банк копии внесенных изменений и дополнений в учредительных документах в течение трех рабочих дней.

Клиенты также имеют право переводить свой основной счет из одного банка в другой. Чтобы это сделать, нужно соблюсти следующую процедуру:

(1)  Клиент представляет в новый банк документы, на основании которых банк открывает счёт 29801 «Расчёты с клиентами» (перечень документов приведен выше).

(2) Клиент возвращает прежнему банку чековые книжки и платёжные терминалы (при наличии), подаёт заявление о переводе основного счёта и платёжное поручение на перечисление остатка денежных средств на счёт 29801 в новом банке.

(3) После исполнения платёжного поручения прежний банк формирует в БДМАБ (Банк Депозиторлари Миллий Ахборот Базаси) запрос о переводе основного счёта, действующий в течение трёх рабочих дней. Если за этот срок новый основной счёт не открыт, запрос формируется повторно.

(4)  После зачисления средств на счет 29801 — «Расчеты с клиентами»  в новом банке открывается основной счёт. При этом денежные средства со счёта 29801 «Расчёты с клиентами» переводятся банком на основной счёт, после чего счёт 29801 «Расчёты с клиентами» закрывается.

4. Приостановление операций и закрытие банковского счета.

Операции по основному банковскому счету могут приостанавливаться в следующих случаях:

(1)  По распоряжению клиента;

(2)  Наложение ареста на денежные средства, находящиеся на счете, по постановлению должностного лица органа, осуществляющего доследственную проверку, дознавателя, следователя или по определению суда (в данном случае арест налагается только на сумму, указанную в постановлении или определении);

(3)  В других случаях, предусмотренных законодательством;

Если речь идет о приостановлении операций субъектов предпринимательской деятельности по счетам в банках, то такое приостановление производится в судебном порядке, кроме случаев, предусмотренных законодательством.

Нужно также учитывать, что операции по счетам в банках приостанавливаются только в части расходования. Перевод в другой банк счетов, на которые наложен арест или которые приостановлены, не допускается. Также клиентам, на чьи счета наложен арест или которые приостановлены, не допускается открывать другие счета. При этом арест денежных средств распространяется исключительно на сумму, указанную в постановлении уполномоченного органа или судебном акте.

Что же касается закрытия счета, то это, как правило, возможно в двух случаях:

(1)          При расторжении договора банковского счета

(2)          При ликвидации субъекта предпринимательства — клиента

Многие договоры банковского счета заключаются на неопределенный срок, поэтому, как правило, могут быть расторгнуты в любой момент по заявлению клиента или  при наступлении указанных в нем обстоятельств, указанных в договоре. Расторжение договора является основанием для закрытия банковского счета клиента.  

По требованию банка договор расторгается, как правило, через суд при следующих условиях:

(1)  Если сумма денежных средств на счету ниже минимального размера, предусмотренного банковскими правилами или договором. Данный случай можно применить лишь в том случай, когда банк предупреждает клиента об этом и в течение месяца клиент не предпринимает никаких действий для восстановления денежных средств на банковском счету.

(2)  Если в течение одного года по банковскому счету не осуществляются операции. Договором может быть установлен иной срок, чем год.

Расторжение договора банковского счета является прямым основанием для закрытия банковского счета.

Если юридическое лицо — субъект предпринимательства, клиент, переводится регистрирующим органом в категорию бездействующих, то договор банковского счета с таким юридическим лицом расторгается с момента исключения его из государственного реестра.

Закрытие банковского счета добровольно ликвидируемого субъекта предпринимательства осуществляется ликвидатором. Закрытие счета осуществляется только после получения заключения органа государственной налоговой службы об отсутствии задолженности ликвидируемого субъекта предпринимательства по налогам и сборам, а также после уведомления Бюро об отсутствии в производстве соответствующего неисполненного исполнительного счета. После этого банк в течение одного рабочего дня закрывает счет, принадлежащий субъекту предпринимательства и выдает ликвидатору справку о закрытии основного счета. Если счет является дополнительным, то деньги с него переводятся на основной счет после принятия решения о добровольной ликвидации. То есть вторичные счета закрываются до основного счета.

Закрытие банковского счета субъекта предпринимательства, не осуществляющего финансово-хозяйственную деятельность, осуществляется следующим образом:

(1)  При непоступлении в течение одного года на банковские счета денежных средств по финансово-хозяйственной деятельности, коммерческий банк представляет в течение 3 рабочих дней через Систему информации о субъектах предпринимательства.

(2)  Коммерческий банк закрывает в течение одного рабочего дня счет субъекта предпринимательства, переведенного в категорию бездействующих, и переводит денежные средства на бездействующие депозитные счета.

(3)  Коммерческий банк в течение трех рабочих дней консолидирует средства, находящиеся на банковских счетах субъекта предпринимательства, исключенного из государственного реестра, на единых счетах в национальной и иностранной валюте и переводит в местный бюджет района (города) по месту расположения коммерческого банка, открывшего счет.

Нужно также учитывать, что плата за закрытие счета не берется.

При закрытии банковских счетов уполномоченный сотрудник банка должен тщательно проверить все записи, произведенные на этот банковский счет по документам со дня последней выписки с закрывающегося банковского счета клиенту, убедиться в правильности последний выпущенный остаток с учетом начисленных и уплаченных процентов по кредитам и банковским услугам, а также должен внести и подписать записи, относящиеся к закрытию банковского счета.

После закрытия банковского счета банк предоставляет клиенту (в случае прекращения действия клиента — учредителей) выписку об остатке денежных средств без всех предъявленных претензий.

Представительские счета банков или организаций, уполномоченных на открытие представительских счетов, закрываются на основании их заявления о прекращении представительских отношений, а также на основании правовых документов о ликвидации банков или организаций, уполномоченных на открытие представительских счетов.

5. Заключение